第八章 报表编制与财务分析
2.定义报表项目
用鼠标右键在报表名称上单击,在弹出的快捷菜单中选择【报表项目】命令项,如图8-44所示,用户可打开相应的报表进行项目编辑,如图8-45所示。
图8-44 报表快捷菜单 图8-45 进入报表项目编辑状态
用户可以利用系统提供的工具栏按钮,对报表进行行列的插入、删除、追加;数据的剪切、复制、粘贴、删除;对报表的保存、退出等操作。如果自定义报表的数据来源是金蝶报表,用户还可以执行【导入数据(M)】命令项将金蝶报表中的数据导入到自定义报表中。
此外,用户还可以为自定义报表设置报表标题、选择分析方式等。其中报表的分析方式有“结构分析”、“比较分析”、“趋势分析”三种。
8.3.2 损益分析
在财务分析系统界面中,用鼠标右键单击窗口左侧【财务分析】下的【损益表】项目,在弹出的快捷菜单中选择【报表项目(I)】命令,可打开预设的损益表格式及一些基本项目,如图8-46所示。
图8-46 损益报表
【提示】
对于这些系统预设的项目,用户不能删除或是修改。
1.编辑报表项目
用户可以通过工具栏上的按钮,对报表项目进行插入、删除、追加行,然后录入新的报表项目;也可以对报表项目进行剪切、复制、粘贴等操作。
【注意】
在录入报表项目时,不能带有单引号(')。如果带有这样的符号,系统会出现取数错误,如果需要加入该符号,可在描述栏中加入。
图8-47 设置账上取数方式
2.报表公式定义
在报表“项目公式”栏中双击,则弹出【财务分析-公式定义向导】对话框,如图8-47所示。在该对话框中有“账上取数”、“表间取数”、“表内取数”三个标签,可以分别设置三种取数方式。
● 账上取数
在【账套名称】下拉列表框中,用户可以设置取数的账套。
【提示】
在财务分析系统中有三处设置账套名称的地方,关系是什么呢?
第一处是【操作(O)】菜单下的【设置默认取数账套】命令,简称全局属性。
第二处是用鼠标右键单击任一张报表,设置该报表的账套取数属性,简称报表属性。
第三处是在公式设置处指定了取数账套,简称局部属性。
系统取数的原则是:
如果设置了局部属性,则取数始终按局部属性取,此种取数多用于进行横向分析,如以A公司的销售收入为基准作分析项目,或一张报表要取不同的分公司数据时用。
如果未设置局部属性(为默认账套),而设置了报表属性,则按报表属性取值。此多用于特定报表,只有属于同一账套的报表才需设置此属性。
如果以上两属性均未设置,则采用全局属性,根据全局属性的值进行取数分析,此为最常用情况,常用于制作标准报表,通过设置不同的全局属性来对各子公司进行分析。
单击【科目代码】后文本框右侧的 按钮,在弹出的【会计科目】列表中选择科目范围。
在【核算项目】框中,用户可以设置科目下设核算项目的取数,如用于应收账款按客户取数时的设置。核算项目的设置分为多行显示,其中每一行对应一类核算项目类别和相应的核算项目,各行记录的关系是“且”的关系。
在【取数类型】下拉列表框中选择取数类型。对于损益表一般要选择发生额等取数类型。
设置完上面的选项后,用户还需要设置取数的会计年度、会计期间、币别等选项。单击【填入公式】按钮,完成公式的设置。
【注意】
账套名称、会计年度、会计期间参数值采用系统默认值时,在分析时可以根据需要动态选择,而如果指定了数据,则分析时只能按指定的参数取数。
● 表间取数 图8-48 【表间取数】标签卡
【财务分析-公式定义向导】对话框的【表间取数】标签卡,如图8-48所示。
用鼠标选定某一报表的报表项目,双击鼠标左键,报表项目自动跳入公式定义框中,报表各个项目之间的计算公式,系统默认为求和的关系,用户只需用鼠标双击不同的报表项目,系统即自动将这些项目之间的关系确定为求和计算。
● 表内取数
表内取数是用于对本张表进行表内取数处理。
在【表内取数】标签卡中,用户可以选择需要的表项,双击即可将所选表项添加到公式定义框中。
3.报表项目描述
在报表项目描述这一栏中输入对报表项目的描述文字,此处的描述文字报表分析时在报表的项目名称中显示,即当用户定义完成后,在进行报表分析时,系统显示报表的各个项目的名称是报表项目中的描述文字,所以在录入描述文字时应准确。
4.数字格式
报表的数字格式定义在“数字格式”栏目中确定,双击某一报表的数字格式栏目,系统弹出预设的5种数字格式,同系统默认设置中的数字格式相同,选定所需要的数字格式,单击鼠标左键确定。
5.导入数据
在报表项目的快捷菜单中,【导入数据(M)】命令用来从已确定的报表数据源中导入数据。如果设置的数据源为金蝶的账套数据,则无需执行该功能,系统将自动从账套中导入数据;如果设置的数据源为金蝶报表或其他数据源,则需要执行该功能方可将数据导入报表中,只要跟随界面上的向导就可以轻松完成数据的导入。
6.预算及数据管理
在报表项目的快捷菜单中,执行【预算及数据管理】命令可以设置一张预算报表,如果您设置的数据源为金蝶账套,系统将提示无法设置预算。只有在设置的数据源为金蝶账套以外的数据源时才可以进行预算和预算数据的管理。
7.报表属性
在报表项目的快捷菜单中,【报表属性(P)】命令是对报表的数据源进行设置的,即确定报表的数据来源。系统为用户提供了两种数据来源,一种是金蝶报表,另一种是金蝶账套。
【提示】
财务分析系统的两种数据来源有什么不同?
数据来源为“金蝶报表”指金蝶报表系统做出的报表保存为kds文件或kdt文件,系统直接从该文件中取数,但只取报表中的数据;数据来源为“金蝶账套”,指财务分析系统直接从所选的账套中取数,不但取数据,而且取公式,并可根据公式在财务分析系统中自动进行运算。
8.报表分析
设置好数据取数公式后,返回财务分析系统窗口,单击工具栏上的“分析方式”按钮 ,在打开的【报表分析方式】对话框中,选定报表的分析方法,用户可对该报表的数据结构进行分析,也可以将该报表的各个期间的数据进行比较分析或是同指定的基期数据进行比较。