第八章 报表编制与财务分析
5.表页汇总
表页汇总可自动把一个报表中不同表页的数据项进行汇总。
【提示】
由于表页汇总是把数据相加,有些数字如序号、文字内容等不需要进行汇总,因此对于这些区域,须先锁定单元格,再进行汇总。
6.舍位平衡
执行【工具(T)】→【舍位平衡】→【舍位平衡公式】命令项,即可打开【舍位平衡公式】对话框,如图8-25所示。用户可以在此设置公式的转换系数、运算符、小数位数以及舍位区域,最后在“平衡等式”列表框中输入平衡等式,单击【确定(O)】按钮。
图8-25 设置舍位平衡公式
因为四舍五入,会导致舍位以后计算得出来的数据不等于总计舍位后的数据,例如计算关系是,B1+B2+B3+B4=B5,则进行简单的舍位处理后,这个等式则可能不成立,在这种情况下,就需要进行平衡等式的设置,一般情况下是一个倒算的过程,如上例可以这样来设置舍位平衡公式,B1=B5-B4-B3-B2,这样,不平衡的差值将会倒挤到B1这个项目中去,进而保证了数据的正确性。
【小技巧】
至于选取哪个项目作为倒挤项目(理论上任意一个项目都可以),则需要一个经验的判断,通常情况下应是选取一个产生误差较小项目作为倒挤项目。在输入平衡等式时,如果一行无法完成这个公式,则可以通过CTRL+ENTER键来实现换行的功能。
执行【工具(T)】→【舍位平衡】→【舍位平衡】命令项,系统即可按照舍位公式对报表进行舍位处理,并生成一个新的报表。
【提示】
舍位平衡前需将报表保存(否则将按原报表舍位平衡),且对不能进行舍位处理的单元格进行锁定。
7.报表审核
执行【工具(T)】→【报表审核】→【设置审核条件】命令项,则弹出【审核条件】对话框。单击【新增(A)】按钮弹出另一个【审核条件】对话框,如图8-26所示。
如果单击【公式向导】按钮,则可打开【报表函数】对话框,如图8-27所示,选择需要的函数,单击【确定】按钮打开相应的函数向导进行设置。设置好审核条件后,单击【确定】按钮即可在第一个【审核条件】对话框的“审核条件”列表框中显示出所设置的审核条件。
执行【工具(T)】→【报表审核】→【审核报表】命令项,系统即按照所设置的审核条件对报表进行审核,并将审核结果给出提示。
【注意】
不同的表页可以设置不同的审核条件,在进行审核时,执行所有表页已设置的审核条件,并根据审核结果给出相应的提示。
8.报表计算
在【数据(C)】菜单项下的命令都是为报表数据计算而设置的。报表数据计算有两种方式:自动计算和手动计算。
图8-26 设置报表审核条件 图8-27 选择函数
① 如果用户选择的是自动计算方式,当报表中的数据或是公式发生变动时,系统将自动进行报表的重新计算;如果选择的是手工计算,当报表中的数据或是公式发生变动时,需执行【数据(C)】→【报表重算(R)】命令项对报表数据进行重新计算,报表数据才会改变。
② 对于正在计算中的报表,执行【数据(C)】→【终止计算(T)】命令项则可以将正在计算中的报表强行终止计算。
③ 执行【数据(C)】→【报表重算方案】命令项,系统将弹出【报表重算方案】对话框。单击【新建自定义报表方案】按钮后则显示【自定义报表重算方案】对话框,如图8-19所示。
④ 用户可以将自定义报表添加到重算方案报表列表中,然后在“重算参数”选项区域中设置相关的重算参数,并在“方案名称”文本框中输入此重算方案的名称。单击【保存(S)】按钮就可将该方案保存到系统中。
⑤ 在【报表重算方案】对话框中单击【新建上报报表方案】按钮,则系统显示【上报报表重算方案】对话框,如图8-28所示。用户可以将上报报表添加到方案报表列表中,然后在“重算参数”选项区域中设置币别、年度、月份、日期等选项,并在“方案名称”文本框中输入此重算方案的名称。
图8-28 设置上报报表重算方案
⑥ 单击【保存】按钮可将该方案保存到系统中,如图8-29所示。
图8-29 创建报表重算方案的对话框
⑦ 单击【重算方案】按钮,则系统将按照所选择的重算方案自动进行数据重算。在该对话框中,用户还可以对已存在的重算方案进行查看、修改、删除等操作。
【小技巧】
如果重算当前报表,按F12快捷键;如果重算当前表页,按F11快捷键。
9.报表分析
执行【工具(T)】→【报表分析】命令项,则系统显示如图8-30所示的【报表分析】对话框。
图8-30 设置报表分析条件
在“分析方法”选项区中,用户可以选择“结构分析”、“比较分析”或“趋势分析”单选项。其中“结构分析”是选择跨期对报表的结构进行分析,即报表的各个组成部分在不同期间占总体的百分比;“比较分析”是将当前期间的报表与指定期间的报表进行比较,即计算出比较差值以及差值的百分比;“趋势分析”是选择多个会计期间进行相应的分析,又分为“绝对数分析”、“定基分析”和“环比分析”三种。
三种分析方法的设置基本相同,只是在“结构分析”设置中需要设置“分析总体”,即具体需要录入一个单元格的名称,如:A4即是指以这个单元格中的数据为分析的总体。
在“分析范围”选项区域中,用户需要在“固定列”文本框中输入不需要数据分析的列的名称,在“分析列”文本框中输入需要数据分析的列的名称。
单击【确定(O)】按钮,系统就会将分析的结果生成一张新的报表,用户可以将它保存到磁盘中。
8.2.4 系统预设报表的运用
对于常用的报表,金蝶K/3系统已经为用户预设好了,用户只需进入该报表模板,进行少许的修改并输入数据就可以了。
在金蝶K/3主控台界面中,选择【财务会计】标签,单击【报表】系统功能项,用户可以根据本企业的行业性质、所需编制的报表,选择相应行业下的预设报表,如图8-31所示。
图8-31 选择金蝶预设报表
双击【(行业)-工业企业】子功能下的【工业企业现金流量表】明细功能项,则系统打开如图8-32所示的窗口。
图8-32 报表系统预设的现金流量表
如果不需要对报表项目内容修改,则可在每个项目后录入相应的数据。用户也可以通过设置默认取数账套、定义取数公式、批量填充等操作快速地制作现金流量表。